গ্রাহককে ক্রয় প্রতিনিধি নিয়োগের ক্ষেত্রে পালনীয় বিষয়

ক. প্রথমে গ্রাহক ক্রয়  প্রতিনিধি হিসেবে সংশ্লিষ্ট পণ্য ক্রয় করে ব্যাংকের কাছে হস্তান্তর করবে। অতঃপর ইজাব ও কবুল (বাই'মুরাবাহা /বাই'মুয়াজ্জাল চুক্তিপত্র পূরণ) এর মাধ্যমে পূর্বনির্ধারিত দামে নিজের জন্যে তা ক্রয় করে নেবে। এরূপ ক্ষেত্রে গ্রাহকের দুটি বৈশিষ্ট্যের একটিকে অন্যটি থেকে সুস্পষ্টভাবে পৃথক রাখা অত্যাবশ্যক। অর্থাৎ কখনো সে একজন গ্রাহক এবং কখনো একজন প্রতিনিধি। যতক্ষণ পর্যন্ত সে
প্রতিনিধি হিসেবে কার্যক্রম পরিচালনা করবে ততক্ষণ পর্যন্ত তার ওপর প্রতিনিধিত্বের বিধান বলবৎ থাকবে। অতঃপর যখন সে ইজাব ও কবুলের মাধ্যমে সংশ্লিষ্ট পণ্য ব্যাংক থেকে ক্রয় করে নেবে, তখন থেকে উক্ত পণ্যের মালিকানা ও ঝুঁকি গ্রাহককেই বহন করতে হবে।
খ. শাখার আওতাবহির্ভূত স্হান এবং স্হানীয় বিক্রেতা হতে খুচরা পণ্য ক্রয়ের  ক্ষেত্রই শুধু গ্রাহককে প্রতিনিধি নিয়োগ করা যেতে পারে। এ
ক্ষেত্রে বিনিয়োগ গ্রাহক বা প্রতিনিধির ক্রয়কৃত  পণ্য সংশ্লিষ্ট শাখার একজন কর্মকর্তা পরিদর্শন করে এ সংক্রান্ত একটি রিপোর্ট সংশ্লিষ্ট গ্রাহকের ফাইলে সংরক্ষন করবেন।
  # ক্রয় প্রতিনাধি নিয়োগের পদ্ধতি
 ক. গ্রাহকের আবেদনের পরিপ্রেক্ষিতে ব্যাংক কর্তৃক বিনিয়োগ মঞ্জুরি ও গ্রাহক কর্তৃক উক্ত মঞ্জুরিপত্রে স্বীকৃতিপ্রাপ্তির পর প্রয়োজনীয় দলিলাদি সম্পাদিত হতে হবে। অতঃপর প্রয়োজনীয় ক্ষেত্রে গ্রাহকের কাছ থেকে বাংকের প্রতিনিধি হিসেবে পণ্য ক্রয়ের জন্য আবেদনপত্র নিতে হবে।
খ. গ্রাহকের কাছ থেকে প্রতিনিধি হিসেবে পণ্য ক্রয়ের আবেদনপত্র পাওয়ার পর গ্রাহককে ব্যাংকের প্রতিনিধি হিসেবে পণ্য ক্রয়ের জন্য কর্তৃত্ব প্রদানপূর্বক নিয়োগপত্র দিতে হবে।
গ. পণ্য ক্রয়ের জন্য গ্রাহকের বিনিয়োগ হিসাব
বিকলন (debit) করে বিনিয়োগের অর্থ সরবরাহকারী/ বিক্রেতার ব্যাংক হিসাবে স্হানান্তর বা তার অনুকূলে ইস্যুকৃত পে - অর্ডার, ডিমান্ড ড্রাফটি ইত্যাদি প্রতিনিধির কাছে যথাযথ প্রাপ্তিস্বীকারের মাধ্যমে হস্তান্তর করতে হবে। প্রয়োজনে পণ্যের ক্রয়মূল্য ব্যাংকের কাছে রক্ষিত
গ্রাহকের প্রতিনিধির হিসাবে আকলন (credit) করা যেতে পারে অথবা যথাযথ প্রাপ্তিস্বীকারপূর্বক প্রতিনিধিকে নগদ অর্থও প্রদান করা যেতে পারে।
এ ব্যাপারে বাস্তবতার দিকে লক্ষ রেখে শাখা ব্যবস্হাপককে সিদ্ধান্ত নিতে হবে।
ঘ. ক্রয়ের পর প্রতিনিধি পূর্বনির্ধারিত স্হানে পণ্য
মজুদ করে অবিলম্বে ব্যাংকের দায়িত্বপ্রাপ্ত কর্মকর্তার কাছে পণ্যের দখল (possession) ও ক্রয়সংক্রান্ত প্রমাণাদি যথা - ক্যাশমেমো, চালান, পরিবহণ রশিদ, বীমাপত্র ইত্যাদি হস্তান্তর করবে।
অতঃপর ব্যাংকের দায়িত্বপ্রাপ্ত কর্মকর্তা গ্রাহককে পণ্য হস্তান্তপৃর্বক পারচেজ শিডিউল ও অন্যান্য
সংশ্লিষ্ট দলিলপত্রে তার স্বাক্ষর নেবেন ।
ঙ . সংশ্লিষ্ট কাগজপত্রাদি / দলিলাদি শাখার গ্রাহকের ফাইলে যথাযথভাবে সংরক্ষিত থাকতে হবে।
( সূত্র: ৩০ এপ্রিল ২০০১ সালে অনুষ্ঠিত শরী'আহ
কাউন্সলের ৯৪তম অধিবেশনের কার্যবিবরণী)
বিষয় -৪৩  : বিনিয়োগ গ্রাহক বিভিন্ন সময় সরবরাহকারী থেকে পণ্য ক্রয়ের মৌখিক অঙ্গীকার করেন এবং এর নিশ্চয়তাস্বরূপ আগাম চেক প্রদান করেন। নির্দিষ্ট সময়ান্তে (সাধারণত এক মাসের মধ্যে) উক্ত চেক নগদায়িত হয়ে থাকে। চেকের অর্থ প্রদানের তারিখে সরবরাহকারী চেক উপস্হাপন করেন। চেক যাতে অনার (honour) হয় অর্থাৎ সরবরাহকারী যাতে টাকা উঠাতে পারেন সে জন্য গ্রাহক উক্ত তারিখে শাখার নিকট বিনিয়োগ গ্রহণের জন্য আবেদন করে তার নিজ হিসাবে টাকা প্রদানের জন্য অনুরোধ করেন। প্রস্তাবিত পণ্য ক্রয়ের জন্য গ্রাহককে ক্রয়প্রতিনিধি নিয়োগের অনুমতি না থাকায় শাখা গ্রাহকের হিসেবে বিনিয়োগের অর্থ প্রদান করতে পারে না। অন্যদিকে সরবরাহকারীকে আগাম চেক প্রদানের কারণে তার হিসাবে সরাসরি বিনিয়োগের অর্থ স্হানান্তরও করা যায় না।
এমতাবস্হায় সরবরাহকারীকে আগাম চেক প্রদান করে পণ্য ক্রয়ের জন্য বিনিয়োগ গ্রাহককে ক্রয়প্রতিনিধি নিয়োগ করা শরী'আহসম্মত কি না?
সিদ্ধান্ত  : ব্যাংকের পূর্বানুমতি ছাড়াই গ্রাহক সরবরাহকারীকে পণ্যের ক্রয়মূল্য হিসেবে অগ্রিম
চেক প্রদান করায় বর্তমানে ব্যাংক ও সরবরাহকারীর পরিবর্তে গ্রাহক ও সরবরাহকারীর মধ্যে ক্রয় -বিক্রয় সংঘটিত হচ্ছে, যা বাই'মুরাবাহা নীতিমালার পরিপন্থী। কাজেই উক্ত ক্ষেত্রে বিনিয়োগ গ্রাহককে ক্রয়প্রতিনিধি নিয়োগ করা যেতে পারে। তবে গ্রাহকের হিসাবে প্রদত্ত বিনিয়োগের অর্থ দিয়ে শুধু সরবরাহকারীকে পূর্বে
প্রদত্ত চেক অনার করা যাবে : অন্য কোনো খাত এ অর্থ স্হানান্তর করা যাবে না। উল্লেখ্য, চেক
প্রদানের সময় গ্রাহক শাখাকে অবহিত করবে এবং শাখা গ্রাহককে ক্রয়প্রতিনিধি নিয়োগ করবে। এক্ষেত্রে ক্রয়প্রতিনিধি নিয়োগের শর্তানুযায়ী শাখা
কর্তৃক পণ্য পরিদর্শন করত বুঝে নিয়ে গ্রাহককে বুঝিয়ে দেবে এবং এসংক্রান্ত একটি রিপোর্ট ডিল -ডকুমেন্টের সাথে সংরক্ষণ করবে।
(সূত্র: ২৭ মে ২০১৫ সালে অনুষ্ঠিত শরী'আহ সুপারভাইজরি কমিটির ১৮৯তম অধিবেশনের
কার্যবিবরণী ) ।